Налог за лошадиные силы калькулятор 2018 москва

Содержание:

Налог на мотоциклы в 2018 году: ставки, принцип расчёта, льготные категории

Многие владельцы транспортных средств всё чаще заявляют о необходимости преобразования транспортного налога в акциз и включить его в стоимость горючего. Но пока хочешь того или не хочешь, а сбор платить нужно. Автомобилисты много знают о нём. А вот налог на мотоцикл в Москве 2018 вызывает больше вопросов. Попытаемся ответить на большинство из них.

Законодательством налог на мотоцикл 2018 устанавливается в качестве обязательной государственной пошлины, которую обязан выплачивать каждый собственник мототехники. Его следует платить только те владельцы транспортных средств, которые должны пройти государственную регистрацию.

Законодательные нормы

Кодекс законов субъектов РФ и 28 статья налогового кодекса РФ регламентируют начисление и уплату налога на мотоцикл в 2018 году. Регионы наделены полномочиями устанавливать собственные льготы, коэффициенты и ставки госпошлины. При этом они должны принимать в расчёт общероссийские показатели.

Величину транспортного налога определяет налоговая инспекция. Собственник транспортного средства должен только удостовериться в правильности выполненных расчетов. Если будет обнаружена ошибка, тогда можно подать жалобу.

Уведомление о необходимости уплаты налога присылается до 1 июня года, который следует за отчётным. В нём детально рассчитывается величина пошлины. После этого нужно лишь произвести оплату. На это отводится 5 месяцев, последняя дата – 31 октября. Напомним, оплату следует производить за предшествующий год. Другими словами, в 2018 году оплату нужно сделать за 2017 год.

Законодательство устанавливает исключение, которое распространяется на мотороллеры и мотоциклы, находящиеся в собственности компаниям доставки либо курьерским службам. Для них последний срок выплаты переносится на 15 февраля. Юридические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога. Компании обязаны совершать авансовые платежи до начала мая, августа и ноября.

Чтобы не допустить ошибки по срокам уплаты, можно обратиться в налоговую инспекцию и попросить консультацию. В каждом регионе в конечные сроки могут вноситься изменения.

Ставки транспортного налога в 2018 году

Хотя органы местного самоуправления уполномочены изменять величину дорожного сбора, им следует учитывать представленные ниже сведения. В текущем году ставка осталось почти неизменной.

Мотороллеры и мотоциклы

Ставка зависит от мощности транспортного средства:

  • 1 рубль за лошадиную силу – мощность до 20 л.с.
  • 2 рубля за лошадиную силу – мощность 20..35 л.с.
  • 5 рублей за лошадиную силу – мощность 35..150 л.с.
  • 25 рублей за лошадиную силу – мощность более 150 л.с.

    Можно увидеть, что состояние транспортного средства и его возраст не влияет на ставку.

    Обозначенные выше ставки принадлежат к общероссийским. В каждом регионе они могут быть отличаться. В Москве показатель самый высокий. Калькулятор налога на мотоцикл 2018 поможет точно рассчитать величину госпошлины.

    В Москве действуют следующие ставки:

  • 7 рублей за лошадиную силу – мощность до 20 л.с.
  • 15 рублей за лошадиную силу – мощность 20..35 л.с.
  • 50 рублей за лошадиную силу – мощность более 35 л.с.

    Минимальный налог на мотоцикл 2018 платят жители Чукотского автономного округа. Данной разницей хотят воспользоваться любители сэкономить. Для этой цели мототранспорт проходит регистрацию в другом регионе. Чего это позволит добиться? Ничего. Начисление госпошлины происходит не по месту регистрации транспортного средства, а по региону жительства его собственника. Но можно оптимизировать расходы путём регистрации мототехники на человека, который живёт в регионе с минимальной ставкой.

    Как перепроверить сумму налога

    Нередко водители после получения из налоговой суммы госпошлины, не соглашаются с ней. Перепроверить её несложно. Для этого потребуется узнать мощность мотоцикла. Данные находятся в техпаспорте «железного коня». Другой важный параметр – срок владения. Если мотоцикл был куплен менее года назад, это позволит сэкономить на налоге.

    Транспортный налог рассчитывается следующим образом: Мощность двигателя × Ставка налога в регионе × Налоговый период × Количество месяцев владения / 12.

    Рассчитанную сумму требуется округлить до полного количества рублей. Это значит, что величина до 49 копеек обнуляется, а с 50 до 99 копеек производится начисление до 1 рубля.

    Калькулятор налога на мотоцикл 2018 в Москве поможет выполнить проверку. Это особенно важно, если вы сомневаетесь в произведённых расчётах. Оплату можно выполнить через кассу банка либо с помощью электронных платёжных систем.

    Льготы для организаций

    На региональном уровне принимается решение не только по ставкам транспортного налога, но и по льготам. К примеру, в Свердловской области для юрлиц действуют следующие льготы:

  • для компаний, в которых транспортные средства используются для укомплектования автоколонн – все мотоциклы освобождаются от госпошлины;
  • компании, в которых используются автобусы с экологической безопасностью Евро-4 и Евро-5, полностью освобождаются от налога;
  • ТС органов госвласти также освобождаются от госпошлины;
  • общественные организации инвалидов получают 65% возмещения;
  • компании-резиденты, действующие в экономических зонах в Свердловской области, – полное возмещение;
  • компании, которые занимаются междугородними перевозками, получают возмещение в 60%.

    Льготы для физических лиц

    Частные лица тоже могут рассчитывать на определённые послабления. Например, в Свердловской области для некоторых групп льготных категорий действует нулевая ставка. Она распространяется на такие категории граждан:

  • инвалиды;
  • родители ребёнка-инвалида;
  • пенсионеры;
  • многодетные семьи, старшему ребёнку не должно быть больше 18 лет;
  • усыновитель ребёнка, которому не исполнилось 18 лет.

    Как рассчитывается транспортный налог

    1. Кто обязан платить транспортный налог?

    Транспортный налог обязан платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного или другого транспорта, если он не относится к льготным категориям.

    2. Как узнать размер моего транспортного налога?

    3. Как рассчитывается транспортный налог?

    Итоговая сумма транспортного налога рассчитывается, исходя из пяти критериев:

      Налоговая база устанавливается в зависимости от вида транспортного средства. Для автомобилей, мотоциклов, самоходных водных судов, другого транспорта с двигателем это мощность двигателя в лошадиных силах; для несамоходных (буксируемых) водных судов это валовая вместимость в регистровых тоннах и так далее.

    «>налоговой базы ;

  • доли налогоплательщика в праве собственности на транспортное средство (если собственник один — доля в праве принимается за единицу);
  • Налоговая ставка устанавливается законами субъектов РФ в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя, одну регистровую тонну валовой вместимости несамоходного судна и так далее.

    «>налоговой ставки ;

  • периода, за который рассчитан налог;
  • повышающего коэффициента (в отношении легковых Перечень таких автомобилей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте Минпромторга.

    «>автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с соответствующим годом выпуска).

    Размер налога рассчитывается как произведение всех этих составляющих. Размер налога, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении. Оно направляется налогоплательщику не менее чем за 30 дней до наступления срока платежа.

    4. Кому положены льготы на оплату транспортного налога?

    От уплаты транспортного налога освобождаются:

    • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
    • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
    • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
    • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
    • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
    • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
    • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
    • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
    • владельцы транспортных средств, относящиеся к
    • резиденты особых экономических зон технико-внедренческого типа, созданных на территории города Москвы (далее — особые экономические зоны), — в отношении транспортных средств, зарегистрированных на указанных резидентов, с момента включения в реестр резидентов особой экономической зоны. Льгота предоставляется сроком на 10 лет, начиная с месяца регистрации транспортного средства. Право на льготу подтверждается выпиской из реестра резидентов особой экономической зоны, выданной органом управления особой экономической зоной;
    • лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с законом «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», федеральными законами «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении “Маяк” и сбросов радиоактивных отходов в реку Течу» и «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне», — за одно транспортное средство;
    • лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, — за одно транспортное средство;
    • физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику, — за одно транспортное средство;
    • один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным, — за одно транспортное средство.
    Ознакомьтесь так же:  Полномочия школьного совета

    «>другим льготным категориям .

  • Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

    Для оформления льготы вам потребуются:

    • заявление о предоставлении льготы;
    • документы, подтверждающие право на льготу.

    Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

    5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

    • весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 лошадиных сил;
    • легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 киловатта), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения;
    • промысловые морские и речные суда;
    • пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
    • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах;
    • транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
    • транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
    • самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
    • суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
    • морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

    6. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своих транспортных средствах?

    Информацию о транспортном средстве, его характеристиках, владельце и сроках регистрации в налоговую инспекцию предоставляет орган, который проводит государственную регистрацию транспортных средств.

    Однако, если вы никогда не получали единого налогового уведомления и при этом не относитесь к льготным категориям, вы обязаны сообщить в налоговую о своем автомобиле (мотоцикле). Если вы не сделаете этого, с вас могут взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Такое правило действует с 1 января 2017 года.

    В налоговую нужно представить:

    • сообщение об имуществе (можно заполнить как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), так и в электронном виде, использовав специальную программу в личном кабинете налогоплательщика);
    • копию документа, подтверждающего государственную регистрацию транспортного средства.

    Подать документы можно:

    • лично или через представителя (требуется нотариально удостоверенная доверенность) в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы»;
    • по почте с описью вложения;
    • онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

    7. Как уплатить налог?

    Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления.

    Уплатить налог можно:

    • лично (в банке);
    • онлайн при помощи специального сервиса на сайте ФНС.

    На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении. Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

    Узнать актуальные налоговые ставки можно на сайте ФНС.

    Транспортный налог в Москве в 2018 году

    Транспортный налог относится к региональным сборам. В городе Москва транспортный налог взимается на основании Закона г. Москвы «О транспортном налоге» № 33 от 9 июля 2008 года. Закон регулирует ставки и порядок начисления транспортного налога, а также определяет льготы по транспортному налогу в Москве, дающие право на освобождение или снижение налоговой нагрузки.

    Нужно отметить, что налогоплательщики ориентируются на законодательство субъектов РФ в вопросах ставок, льгот и порядка налогообложения. В нашей статье мы рассмотрим ставки, объекты налогообложения, порядок уплаты и пример расчета транспортного налога по городу Москва.

    Ставки и объекты налогообложения

    В зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств (в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства), устанавливаются налоговые ставки (в рублях).

    Ставки по транспортному налогу на основании закона г. Москвы «О транспортном налоге» следующие:

    Наименование объекта налогообложения

    Налоговая ставка (в рублях)

    свыше 100 л . с. до 125 л . с.

    свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт

    свыше 125 л . с. до 150 л . с.

    свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт

    свыше 150 л . с. до 175 л . с.

    свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт

    свыше 175 л . с. до 200 л . с.

    свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт

    свыше 200 л . с. до 225 л . с.

    свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт

    свыше 225 л . с. до 250 л . с.

    свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт

    Мотоциклы и мотороллеры

    Мотоциклы и мотороллеры

    свыше 20 л . с. до 35 л . с.

    свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт

    Мотоциклы и мотороллеры

    свыше 110 л . с. до 200 л . с.

    свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт

    свыше 100 л . с. до 150 л . с.

    свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт

    свыше 150 л . с. до 200 л . с.

    свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт

    свыше 200 л . с. до 250 л . с.

    свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт

    Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу

    (с каждой лошадиной силы)

    (с каждой лошадиной силы)

    Снегоходы и мотосани

    Снегоходы и мотосани

    Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства

    Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства

    Яхты и другие парусно-моторные суда

    Яхты и другие парусно-моторные суда

    Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость

    (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)

    (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)

    Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели

    (с каждой лошадиной силы)

    (с каждой лошадиной силы)

    Самолеты, имеющие реактивные двигатели

    (с каждого килограмма силы тяги)

    (с каждого килограмма силы тяги)

    Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей

    (с единицы транспортного средства)

    (с единицы транспортного средства)

    Сроки и порядок уплаты транспортного налога в Москве в 2018 году

    Сроки уплаты транспортного налога для физических лиц и организаций отличаются.

    Организации уплачивают транспортный налог не позже 5 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. При этом в течение налогового периода налогоплательщики-организации не вносят авансовые платежи по налогу.

    Налогоплательщики физические лица уплачивают транспортный налог не позже 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (ред. Закона г. Москвы от 24.11.2010 N 50).

    В установленном Налоговым кодексом РФ порядке излишне внесенные суммы налога или засчитываются в счет очередных платежей, или могут быть возвращены налогоплательщику.

    Стоит обратить внимание на то, что налог за каждое транспортное средство необходимо уплатить в полных рублях — 50 копеек округляются до целого рубля. Менее 50 копеек — не учитываются.

    Льготы по транспортному налогу в Москве в 2018 году

    Закон г. Москвы «О транспортном налоге» № 33 от 9 июля 2008 года определяет льготные категории, которые освобождаются от уплаты транспортного налога:

    1. Организации, которые занимаются оказанием услуг по перевозке пассажиров городским пассажирским транспортом общего пользования (исключение — такси).

    2. Резиденты особой экономической зоны технико-внедренческого типа «Зеленоград» (по ТС, которые были зарегистрированы на них с момента включения в реестр резидентов особой экономической зоны). Срок предоставления льготы — 5 лет (с месяца регистрации транспортного средства).

    3. Герои Российской Федерации, Герои Советского Союза, а также граждане, награжденные орденом Славы трех степеней (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    4. Ветераны и инвалиды ВОВ.

    5. Ветераны боевых действий и инвалиды боевых действий (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    6. Инвалиды I и II групп (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    7. Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, а также других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    8. Один из родителей или усыновителей, опекун, попечитель ребенка-инвалида (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    9. Один из родителей или усыновителей в многодетной семье (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    10. Лица, которые имеют легковые автомобили с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 кВт) включительно (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    11. Физические лица, которые имеют право на получение социальной поддержки в соответствии:

    • с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244–I «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»;
    • с федеральными законами от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении „Маяк“ и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча»;
    • с законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне».
    Ознакомьтесь так же:  Приказ о назначении ответственного за охрану труда и технику безопасности

    12. Физические лица, которые принимали участие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, а также в ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    13. Физические лица, которые получили (перенесли) лучевую болезнь или стали инвалидами вследствие испытаний, учений и иных работ, которые связаны с любыми видами ядерных установок, в том числе — ядерного оружия и космической техники (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    14. Один из опекунов инвалида с детства, который признан недееспособным судом (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий).

    Льготы физическим лицам предоставляются по заявлению на основании документа, который подтверждает право на льготу. В случае если у налогоплательщика есть право получить льготы по нескольким основаниям, он может выбрать только одно основание.

    Льготы не распространяются на воздушные и водные транспортные средства, а также — на снегоходы и мотосани.

    При возникновении или утрате права на льготу (в течение налогового периода), исчисление суммы налога производится с учетом коэффициента, который определяется как отношение числа полных месяцев, предшествующих месяцу возникновения или утраты права на льготу, к числу календарных месяцев в налоговом периоде. Коэффициент рассчитывается до трех знаков после запятой.

    Расчет транспортного налога в Москве в 2018 году

    Для того чтобы рассчитать транспортный налог в Москве в 2018 году, необходимо знать формулы расчета. В связи с тем, что налог взимается с автомобилей и других транспортных средств, которые оборудованы двигателем, то расчет производится с каждой лошадиной силы.

    Таким образом, чтобы рассчитать транспортный налог, нужно знать следующие данные:

    • налоговая ставка (ее размер устанавливается в каждом субъекте РФ, в зависимости от объема двигателя, года выпуска экологического класса);
    • налоговая база (лошадиные силы);
    • количество месяцев владения (за один календарный год);
    • повышающий коэффициент (для роскошных автомобилей стоимостью более 3 млн. рублей).

    Для расчета транспортного налога в 2018 году в Москве, необходимо воспользоваться одной из нижеприведенных формул:

    1. Стандартная формула:

    Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с).

    2. Формула расчета, если владение автомобилем — менее 1 года:

    Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12).

    3. Формула расчета для роскошных автомобилей (стоимостью более 3 млн. рублей):

    Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент).

    4. Формула расчета для роскошных автомобилей (стоимостью более 3 млн. рублей), если владение автомобилем менее 1 года:

    Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент).

    Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):

    1,1 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;
    1,3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;
    1,5 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;
    2 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
    3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
    3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

    Если мощность двигателя указана в киловаттах, то нужно перевести киловатты в лошадиные силы: 1кВт = 1,35962 л.с.

    В соответствии с ФЗ РФ от 2 апреля 2014 года № 52, физические лица должны подавать данные о покупке транспортного средства. Налоговая служба осуществляет расчет транспортного налога для физ. лиц.

    Уведомление о сумме транспортного налога ИФНС рассылает по месту регистрации плательщика налога. Если вы не получили такое уведомление, значит согласно ст.23 п.2.1 НК РФ, вы должны самостоятельно сообщить в ИФНС по месту регистрации вашего местожительства, информацию о наличии у вас транспортного средства. Учтите, что срок уплаты транспортного сбора до 1 декабря года, следующего за отчетным. Побеспокойтесь заранее о своевременной оплате транспортного налога.

    Юридические лица самостоятельно рассчитывают транспортный налог.

    Статья отредактирована в соответствии с актуальным законодательством 04.01.2018

    Тоже может быть полезно:

    Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

    Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

    Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК — 74999385226. СПБ — 78124673429. Регионы — 78003502369 доб. 257

    Транспортный налог на автомобиль в 2019 году

    В РФ введена интересная система по оплате транспортного налога. Сумма, с которой вам предстоит расстаться будет зависеть от количества лошадиных сил. Так что все вопросы, которые могут возникнуть по поводу транспортного налога в 2018 года написаны ниже.

    Калькулятор транспортного налога

    Оплата транспортного налога происходит в соответствии с 28 главой ч.2 Налогового Кодекса РФ. Причем примечательно, что если вы физическое лицо, вам любезно посчитают сумму для оплаты в налоговой инспекции, но у вас также существует обязанность самим подавать сведения о покупке транспортных средств. Если же вы юридическое лицо, на подобную щедрость рассчитывать не придется, рассчитать сумму налога вам придется самостоятельно.

    Транспортный налог оплачивается за прошедший год. Квитанцию вы, как правило, должны получить в октябре.

    Важно помнить, что налог платится за весь месяц владения транспортным средством, независимо от числа продажи.

    Предоставим вашему вниманию 4 возможных формулы для автовладельца:

    1. (Налоговая ставка) x (Л/с)=СУММА НАЛОГА — самая стандартная
    2. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12)=СУММА НАЛОГА — Если владеете авто меньше года.
    3. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Специальный коэффициент)=СУММА НАЛОГА — Расчет для автомобилей стоимостью выше 3 млн. рублей.
    4. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12) x (Специальный коэффициент)=СУММА НАЛОГА — Расчет для автомобилей стоимостью выше 3 млн. рублей, если владеете авто меньше года.

    Как мы видим, если стоимость авто выше 3 млн. рублей, появляется специальный коэффициент.

    Перевод киловатт в лошадиные силы

    Как вы поняли из информации ваше, налог рассчитывается от количества лошадиных сил, но что делать автовладельцу, если мощность двигателя указывается в киловаттах? Все просто, вам лишь надо перевести киловатты в л.с. по специальной формуле:

    1кВт = 1,35962 л.с.

    Пример: 144 кВт Х 1,35962 = 195,79 л.с. (округление надо произвести до сотых)

    Для расчета транспортного налога, можете воспользоваться удобным калькулятором.

    Транспортный налог на проданный автомобиль

    Оплата транспортного налога, является обязанностью каждого автолюбителя. Но бывают случае, когда непонятно, за что платить. И такая ситуация возникает, когда машину продал и получил квитанцию с транспортным налогом.

    Не стоит удивляться, если вы продали машину по доверенности, в этом случае, вы остаетесь все равно собственником. Но что если купли-продажу транспортного средства вы произвели правильно? Ответы на эти вопросы читаем ниже.

    3 статья 363 НК РФ гласит, что если налоговые органы допустили ошибку в определении налога, то полученная квитанция может быть только за 3 отчетных периодов, т.е. единовременный налог может быть не больше, чем за 3 года пользования автомобилем, даже если налог не был оплачен за 6 лет.

    Ошибку могут допустить также и органы госавтоинспекции, допустим, при внесении данных о новом владельце. Не забывайте сообщать органам свой адрес проживания, чтобы получать квитанции вовремя.

    Следите за тем, чтобы покупатель зарегистрировал автомобиль на себя в течение 10 дней, и не продавайте автомобиль по доверенности, так как формальным владельцем останетесь вы.

    Если всё же вы получили квитанцию, а автомобиль действительно правильно числится на новом владельце, то необходимо получить справку в ГИБДД о том, что ТС числится за новым владельцем. Далее обращайтесь в ФНС, откуда получена квитанция, пишите заявление, с указанием договора купли-продажи, по которому был продан автомобиль и прикладываете копию этого договора. После этих действий вы должны получить постановление от ФНС, что к вам претензий больше нет.

    Взимается ли транспортный налог на второе авто?

    Решили с женой приобрести второй автомобиль. Он ей нужен для того, чтобы добираться до работы и обратно домой. Она даже на права сдала ради этого. Скажите, облагается ли второй автомобиль транспортным налогом и, если да, то насколько он выходит выше или ниже, чем на один. Можно ли как-нибудь уменьшить сумму налога, если записать его на меня, так как первая машина зарегистрирована на жену, или лучше оба записать на одного человека. Взимаются ли еще какие-нибудь дополнительные налоги или сборы на второй автомобиль. Скажите, пожалуйста, как поступить в такой ситуации, чтобы не платить лишнего.

    В законе о транспортном налоге (глава №28 НК РФ) четко прописано, каким образом рассчитывается налог. Транспортный налог уплачивается и на второй автомобиль, но рассчитывается на каждое транспортное средство отдельно, исходя из мощности его двигателя и типа автомобиля (грузового или легкового). То есть, сколько у вас всего лошадиных сил приходится на все транспортные средства, столько вы и платите. Никаких других налогов и сборов платить не требуется. Сумма не зависит от того, на ком записан автомобиль или оба автомобиля.

    Ознакомьтесь так же:  Оформление аптек приказ

    Если автомобиль дорогой, его цена выше 3 млн. рублей, то применяют специальный коэффициент при начислении налогов. На грузовые и спортивные автомобили налоговая ставка выше. Учитывайте это при выборе и покупке машины.

    Зависимость налога на транспорт от региона и мощности двигателя

    Ставки на транспортный налог в 2017 году существенно отличаются в разных регионах. От чего они зависят и как начисляются, будет полезно знать каждому автовладельцу.

    Получить полную оперативную информацию о истории владения и эксплуатации автомобиля, Вам поможет проверенный онлайн сервис от наших партнеров, портала “ АвтоКод “.

    Вносить средства в государственную казну должны как владельцы дорогостоящих автомобилей, так и те, у кого в гараже стоит авто, уже много лет не использовавшееся по назначению. Более того, налогообложению подлежат не только автомобили, но и такие транспортные средства, как:

    • двухколесные мотоциклы;
    • мотороллеры;
    • все разновидности грузового транспорта;
    • самолеты и вертолеты;
    • гидроциклы, яхты, парусники, катера;
    • снегоходы и мотосани.

    Ставки на транспортный налог в 2017 году по регионам определяются местными властями исходя из таких факторов:

    • заработная плата и уровень жизни;
    • количество зарегистрированных ТС.

    В то же время российское законодательство регламентирует, что размер транспортного налога в 2017 году по регионам России не должен отличаться от основной ставки, установленной на государственном уровне, более чем в 10 раз. При этом неважно, идет речь о ее увеличении или уменьшении.

    Еще один фактор, который влияет на величину налога, – мощность транспортного средства и его категория. Это означает, что чем больше лошадиных сил под капотом автомобиля, тем дороже он обойдется своему хозяину. Данная мера призвана способствовать поощрению граждан к покупке малолитражных и более экологичных автомобилей.

    Существенное влияние на итоговую сумму налога окажет и период, в течение которого авто находится в пользовании того или иного плательщика. Но окончательно сформированным тариф будет только после учета повышающего коэффициента, который введен для ТС стоимостью более 3 миллионов рублей. Рассчитывается данный критерий в индивидуальном порядке и снова-таки исходя из особенностей региона, в котором автомобиль зарегистрирован.

    Подытожим: в 2017 году стоимость налога на авто определяется по его мощности, лошадиным силам и повышающему коэффициенту, который применяется к дорогостоящим продуктам автопрома.

    Как показывает таблица транспортного налога, в разных частях России за автомобиль одной и той же мощности можно заплатить довольно разные суммы. К примеру, ставка на автомобиль, под капотом которого разместилось от 151 до 200 лошадиных сил, может составлять 40 рублей за каждую из них в Адыгее, 50 – в Белгородской области и всего лишь 25 – в Алтайском крае.

    В таблице представлены налоговые ставки для легковых и грузовых автомобилей различной мощности по каждому региону России.

    Транспортный налог 2017, 2018 — 2019 онлайн калькулятор расчета по РФ

    Транспортный налог 2017, 2018, 2019 года рассчитать используя онлайн калькулятор транспортного налога 2018 года легко, он учитывает ставки налога за 2017, 2018, 2019 г. Быстрой узнай какой транспортный налог 2017 и 2018 год на авто нужно заплатить, чтобы проверить себя и ИФНС.

    Наш онлайн калькулятор транспортного налога на автомобиль 2017 — 2018 года может рассчитать его быстро и точно, поскольку из региональных Налоговых инспекций после апреля текущего года всем владельцам транспортных средств и другой самоходной техники приходят уведомления об уплате транспортного налога.

    Каждый год ставки транспортного налога за 2017, 2018 и 2019 год изменяются по регионам (Москва, Санкт-Петербург, Казань, Московская область, Саратовская область, Самарская область, Волгоградская область и т.д.), в случае смены места жительства, поскольку в разных уголках России налог на использование автомобиля разный.

    Используя наш калькулятор легко рассчитать онлайн транспортный налог 2018 для любого транспортного средства, например, автомобиля, мотоцикла, грузовиков, автобусов, моторных лодок и т.д. Онлайн калькулятор транспортного налога рассчитает его за 2017, 2018 и 2019 года.

    Мы сделали расчет интеллектуально понятным и не вызывающим сложности, просто необходимо ввести данные в поля калькулятора транспортного налога. Если у вас возникнут затруднения в его использовании, оставьте свой комментарий, мы обязательно на него ответим.

    Онлайн калькулятор транспортного налога 2017, 2018 и 2019 года

    Как рассчитать транспортный налог?

    Как рассчитать транспортный налог самостоятельно? Предлагаем вам удобный калькулятор расчета транспортного налога для физических лиц на 2018 год + методику и формулы для самостоятельно расчета.

    Транспортный налог – одно из обязательств, которые собственники транспорта обязаны уплачивать в госказну ежегодно. Основаниям для внесения суммы является специальной формы уведомление, которое присылается налоговым госорганом налогоплательщику. В нем помимо суммы указываются сроки, реквизиты для внесения финсредств. Хотя законодательство, чтобы облегчить жизнь гражданам, обязало налоговую рассчитывать размер налога, но перепроверить правильность начисления не помешает.

    Калькулятор транспортного налога для расчета налога онлайн. (Актуальные расчеты для физических лиц на 2018 год)

    Примеры расчета транспортного налога

    Как посчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году для среднестатистической бюджетной модели? Существует две универсальные формулы, которые помогут автовладельцам определить примерный размер налогового обязательства.

    Пример расчета для собственников, владеющих авто более 1 года

    Для автособственников, которые владеют машиной более года, формула выглядит так :

    Сумма налога = (налоговая ставка) x (мощность двигателя).

    Например, собственник авто с двигателем мощностью 80л.с., который является хозяином более года заплатит :

    200руб.= 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) Х 80

    Налоговую ставку необходимо уточнить в налоговом госоргане по месту регистрации ТС, поскольку Налоговым кодексом указаны лишь базовые ставки. Окончательный их размер определяется местной властью.

    Пример расчета для собственников, владеющих авто менее 1 года

    Для водителей, которые пользуются автосредством менее года, формула немного трансформируется.
    Сначала узнается размер обязательства за месяц, потом он умножается на количество месяцев, на протяжении которых машина находилась в собственности автовладельца:

    Сумма налога =(налоговая ставка) х (мощность двигателя) / 12 месяцев x (количество месяцев фактического владения).

    Для автовладельца, которые владеют машиной с двигателем мощностью 80л.с., например, пять месяцев сумма налога будет:

    83,33 = 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) х 80 / 12месяцев х 5 месяцев (период фактического владения).

    Варианты налоговых ставок Вы можете скачать здесь

    Пример расчета для дорогих машин

    Если с бюджетным транспортом все понятно то, как посчитать транспортный налог владельцам дорогих машин? В данном случае базовая формула остается прежней, но вводится дополнительно повышающий коэффициент. Его размер напрямую зависит от стоимости и возраста ТС. То есть, чем авто дороже и старше, тем показатель больше, а соответственно автовладелец внесет в казну больше налога.

    Итак, универсальная формула для дорогих машин:

    Налоговая сумма = (мощность двигателя) х (ставку налога) х (коэффициент).

    Например, обладатель мощного годовалого внедорожника с объемом двигателя в 306 л.с. заплатит такой налог:

    5967 руб. = 15 руб. (ставка налога для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто).

    Чтобы посчитать транспортный налог 2018 года автовладельцам шикарных авто, которыми они пользуются менее года, надо немного видоизменить формулу. Для начала узнается среднемесячная сумма, которая в последствие умножается на количество месяцев.

    Налоговая сумма = (ставка налога) х (мощность двигателя) х (коэффициент)/12 месяцев х (количество месяцев фактического владения).

    Если вышеупомянутое авто пребывает в собственности менее года, например, семь месяцев, то размер налогового обязательства автовладельца составит:

    3480,75 руб. = 15 руб. (налоговая ставка для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто) /12 месяцев х 7 месяцев.

    Все варианты налогового коэффициента здесь

    Формула расчета транспортного налога

    Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году, и что влияет на его размер? Формула его расчета отражает зависимость размера обязательства налогоплательщика от следующих показателей:

    • мощность двигателя (лошадиные силы);
    • период владения;
    • ставка налога;
    • стоимость ТС.

    Также, если вы относите себя к следующим группам граждан: пенсионеры, ветераны или многодетные семьи, то рекомендуем к ознакомлению с льготами по транспортному налогу.

    Мощность двигателя

    Чтобы узнать мощность своего мотора можно просто ознакомиться с паспортом автотранспорта. Там «лошадки» и указаны. Если движок находился на длительном ремонте, а в авто был помещен менее мощный аналог, собственник вправе подать заявление о перерасчете налогового обязательства. Основанием для госоргана послужит справка СТО с указанием номеров обоих двигателей.

    Период владения

    Данный нюанс должен интересовать автособственников, владеющих своим ТС менее трехлетнего периода. Ведь оплачивается налог лишь с момента госрегистрации прав на транспортное средство. Это необходимо учитывать и относительно автотранспорта, который является частью наследства.

    Если физлицо зарегистрировало на себя транспорт до 15 числа, то за этот месяц налог насчитывается в полном объеме.

    Налоговым кодексом определены базовые ставки транспортного налога. При этом субъектам Федерации разрешается устанавливать их размер самостоятельно, в зависимости от экономической ситуации региона. Также, местные власти уполномочены освобождать определенные категории граждан от данного обязательства (например, многодетные семьи).

    Базовый порядок расчет ставки транспортного налога:

    Как рассчитывается повышающий коэффициент транспортного налога:

    Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов рублей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте: //minpromtorg.gov.ru/docs/list/.

    Типовые ситуации расчета транспортного налога. Видео.

    Стоимость автотранспорта

    Если цена автотранспортного средства превышает трехмиллионный барьер, применяется повышенный коэффициент. Этот так званый «налог на роскошь» . Также учитывается стаж автомобиля. Точный порядок применения коэффициентов утверждается местными исполнительными властями.

    Юрист коллегии правовой защиты. Бухгалтер и эксперт по налогам и аудиту с более чем 10-летним стажем.

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *