Налог на квартиру 1500000

13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог

Мало кто знает, но практически все граждане РФ, получающие официальную зарплату и оплачивающие с нее подоходный налог в размере 13%, могут рассчитывать на его возмещение при покупке любой недвижимости — комнаты, квартиры, дома или земельного участка под строительство, а также их долей, приобретенных, в том числе и в ипотеку. Расчеты, правила и сама процедура возмещения НДФЛ кажется запутанной. Телеканал «360» разобрался, кто может рассчитывать на возврат подоходного налога, на какую сумму можно получить и какие документы необходимо собрать.

Кто может рассчитывать на возмещение НДФЛ

На возмещение могут рассчитывать все налоговые резиденты РФ — те граждане, которые проживают в России не менее 183 дней в году и выплачивают НДФЛ, то есть, все работники, которые имеют официальную, «белую» заработную плату — расчет и перечисление 13% от заработка производит за них работодатель.

Если вы пока не работаете, но планируете устроиться на работу в будущем, вы также можете вернуть часть суммы от покупки, но уже после того, как начнете платить налог, сообщила заместитель генерального директора агентства недвижимости «Невский простор» Алла Шинкевич.

«Кстати, если вы получили любой доход и платите с него налоги (например, доход с продажи), то и он будет учитываться при расчете», — добавила эксперт.

Но помните, что заявлять вычет при покупке жилья можно только при условии, что квартира находится в собственности и этот факт зарегистрирован. Свидетельство о собственности должно быть у вас на руках.

Исключение: получить налоговый вычет может супруг собственника. Это удобно, если, например, недвижимость оформлена на жену-домохозяйку, а работает в семье только муж. Вернуть деньги может также опекун, в случае, если квартиру оформили на ребенка младше 18 лет.

Если квартира приобретена в совместную собственность, например, мужа и жены, то каждый из них может получить от государства 130 тысяч рублей.

Кто не может рассчитывать на возмещение НДФЛ

Не распространяется это на индивидуальных предпринимателей, которые платят шестипроцентный налог, а также неработающих студентов; пенсионеров, которые не работают более трех лет; безработных, получающих пособие; военнослужащих; детей-сирот младше 24 лет, получающих пособие, и нерезидентов РФ, живущиих на территории России менее 183 дней в году.

Если вы приобрели квартиру за счет работодателя, материнского капитала или бюджетных выплат, вернуть часть суммы, к сожалению, тоже не получится. Также имущественные выплаты не полагаются тем, кто купил квартиру у близких родственников — родителей, братьев, сестер, а также опекунов.

Как рассчитывается сумма выплаты

Граждане, которые приобрели жилье и желают вернуть подоходный налог, могут рассчитывать на 13% от суммы в два миллиона рублей. То есть, максимум государство выплатит вам 260 тысяч рублей, даже если квартира стоила больше двух миллионов. Если цена жилья, наоборот, меньше, то выплата составит 13% от этой суммы, остальное можно добрать при покупке еще одной квартиры.

«Например, если гражданин купил квартиру за пять миллионов рублей, то сумма возврата составит 13% лишь от двух миллионов рублей. Если фактические расходы на покупку жилья меньше предельной суммы (1,5 миллиона рублей), то можно будет получить вычет еще на 500 тысяч рублей с последующей квартиры», — пояснила юрист Высшей школы права Ксения Бутурлина.

«Но те, кто первый раз обратились за возвратом до 2014 года, повторно обратиться не смогут», — добавила Шинкевич.

Нововведения были приняты как раз в 2014 году. До ограничения по сумме расходов были меньше.

При приобретении квартиры в долевую собственность, полный вычет (13% от стоимости доли, но не более 260 тысяч рублей) может получить каждый собственник.

«Если квартиру купили на двоих покупателей, то каждый может получить возврат 13% с двух миллионов. А если покупателей трое — то все три. Главное, чтобы суммы покупки хватило. В случае с двумя покупателями (по ½ доле каждому), квартира должна стоить как минимум четыре миллиона рублей, если трое — шесть миллионов», — пояснила заместитель гендиректора агентства недвижимости «Невский простор».

Фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы, сюда входит как покупка стройматериалов, так и оплата труда рабочих. Но это включается в стоимость только в том случае, если вы купили квартиру без отделки. То есть, если вы освежите ремонт в квартире, приобретенной на вторичном рынке, вычет государство вам не выплатит.

Получить максимальные 260 тысяч рублей можно лишь один раз в жизни. Если вы купили квартиру за два миллиона рублей и вернули подоходный налог, а потом приобрели еще одну (неважно, сколько она стоила), получить выплату второй раз уже не получится.

Если квартира приобретена в ипотеку

По общему правилу вычет можно получить как со стоимости квартиры при ее приобретении (расходы на приобретение), так и с суммы уплаченных процентов по кредиту (ипотеке), взятому под ее покупку. Для процентов в таком случае установлен другой «потолок» — три миллиона рублей.

«Иными словами, вы сможете вернуть 13% не от всей суммы уплаченных процентов, а от суммы, не превышающей три миллиона рублей, то есть, вернут не более 390 тысяч рублей», — пояснила Бутурлина.

«С покупки (любой — «первичка» или «вторичка») возвращается 13% с двух миллионов рублей. А дополнительно, если вы брали ипотеку, то 13% с суммы уплаченных процентов (их рассчитает банк и даст вам справку), но не более, чем 390 тысяч рублей».

То есть, если ваша квартира стоила более двух миллионов, а проценты сверху составили более трех миллионов — вы можете получить 650 тысяч рублей.

Если квартира приобретена несколько лет назад

Если приобретается готовое жилье, то датой приобретения считается число, которое указано в выписке из ЕГРЮЛ. Если приобретается строящееся жилье, то датой, с которой можно возвращать подоходный налог, является число, указанное в акте о передаче квартиры. Если жилье покупалось несколько лет назад, то возврат подоходного осуществляется только за предыдущие три года.

«Если недвижимость была приобретена в 2008 году, а собственник узнал об имущественном вычете только в 2014 году, то получать возврат налогового вычета может начиная с 2011 года», — привел пример адвокат Коллегии адвокатов «Курганов и партнеры» Олег Клопов:

По его словам, сроков ограничения давности покупки нет. Имущественный вычет можно получить, даже если квартира была куплена 20 лет назад.

«Однако для такой недвижимости действуют правила возврата, которые были приняты на тот год. То есть, если квартира куплена в 2007 году, то максимальная сумма, с которой можно получить возврат — миллион рублей», — уточнил эксперт.

Как производятся выплаты

Если вы купили квартиру, например, за два миллиона рублей, это не значит, что после подачи заявления вам тут же вернут 260 тысяч рублей, ежегодные выплаты будут зависеть от вашей заработной платы. Чем выше уплаченный подоходный налог с официальной зарплаты, тем быстрее налоговая инспекция выплатит нужную сумму.

«Сумма возмещения в текущем году рассчитывается в размере уплаченного вами НДФЛ за прошедший год. Если вы заплатили налогов на 65 тысяч рублей, то в следующем году именно эту сумму и вернут. И будут возвращать так каждый год, пока не выплатят все 260 тысяч», — пояснила Шинкевич.

Налоговый вычет получают либо в ИФНС по месту жительства, либо по месту работы. То есть, с вас просто перестанут взимать налог, и на руки вы будете получать большую зарплату, чем обычно.

Ознакомьтесь так же:  Судебно-баллистическая экспертиза вопросы эксперту

«Можно действовать двумя способами: после покупки обратиться на работу в бухгалтерию с документами о покупке, и с вас перестанут взимать 13%. Более популярный способ — в следующем году после покупки обратиться в налоговую и предоставить декларацию, 2-НДФЛ за весь прошедший год (там указана сумма уплаченного налога за год), копии документов, подтверждающих покупку и оплату (договор, выписку ЕГРП с ФИО собственника, акт приема-передачи квартиры, расписку или платежные документы продавца», — рассказала Шинкевич.

Что необходимо для получения вычета по НДФЛ

Для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подготовить ряд документов: договор купли-продажи, платежный документ или расписку в получении денег, документы на приобретение жилья, справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ. Если вы хотите вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, то кредитный договор и справку из банка, а также заявление на возврат налога. Найти полный список документов и заполнить декларацию можно на следующих сайтах: nalog.ru, verni-nalog.ru, consultant.ru, а также можно получить консультацию на сайте onlinepravo.ru.

Подавать документы можно уже на следующий после покупки жилья календарный год. То есть, если вы купите квартиру, например, в декабре 2016 года, то уже с 1 января 2017 можно обращаться в налоговую по месту жительства.

Когда вы получите деньги

После подачи 3-НДФЛ налоговым органом в течение трех месяцев проводится камеральная налоговая проверка. После этого сотрудник налоговой инспекции обязан в десятидневный срок направить заявителю письменное сообщение о проведенной процедуре и проинформировать о предоставлении либо отказе в предоставлении налоговых вычетов. После необходимо подать письменное заявление на возврат НДФЛ, вернуть деньги должны через месяц.

«В связи с вышесказанным, минимальный срок возврата подоходного налога составляет четыре месяца. Однако на практике срок возврата составляет шесть-восемь месяцев». — добавила Бутурлина.

Как рассчитать налог на дарение квартиры?

Супруги подарили квартиру, находящуюся в совместной собственности, теще. В договоре дарения стоимость подаренной недвижимости не указана. Кадастровая стоимость квартиры 1500000. Какой размер налога должна будет заплатить теща? 13% от 750000? (т.к. часть квартиры принадлежала близкому родственнику – дочери и эта часть не облагается налогом). В данной ситуации размер налога можно как-то уменьшить?

Ответы юристов (2)

НК РФ предусмотрено, что облагаются налогом на ​доходы физических лиц (НДФЛ): все доходы граждан по ставке 13%.

При получении недвижимости в результате сделки по договору на ее дарение, объектом обложения является: РЫНОЧНАЯ стоимость квартиры на момент совершения сделки на подобное имущество, для исчислении налога с 1 января 2016 года она сравнивается с кадастровой стоимостью. ДОГОВОРНАЯ — стоимость подаренной квартиры или дома, указанная в договоре дарения — она не должна превышать рыночную более, чем на 20% и не должна быть занижена более, чем на 20% (до 2016 года). С 2016 года ее также сравнивают с кадастровой и для целей налогообложения стоимость не должна быть менее 70% от кадастровой. КАДАСТРОВАЯ — с 1 января 2016 года для целей налогообложения стоимость не должна быть меньше 70% от кадастровой, за исключением, если кадастровая стоимость не известна или стоимость жилья менее 1 млн. руб, а кадастровая менее 1 428 571 руб. При дарении части дома или квартиры, облагаемая сумма исчисляется согласно подаренной доли от стоимости имущества по той же ставке 13%. Если стоимость в договоре дарения не указана, расчет ведется с полной кадастровой стоимости. Иными словами с 2016 года если сумма подарка по договору дарения не указана, для расчета берется кадастровая стоимость, если в договоре дарения указана цена, ее сравнивают с кадастровой и если она меньше 70% от кадастровой, то расчет производится от 70% стоимости по кадастру.

​Согласен с Федором Васильевичем в части налоговых ставок и пр. Но! Применительно к недвижимости дарение представляет собой один из видов сделок – договор, когда даритель безвозмездно (без платы) передает одаряемому лицу определенное имущество, либо обязуется передать его в будущем. Получение в дар жилого или любого другого помещения признается доходом, то есть экономической выгодой того человека, который это имущество получил (в натуральной, не денежной форме). Доходом в этом случае законодатель признает выгоду, полученную одаряемым лицом, за счет экономии средств, которые он должен бы был затратить на приобретение соответствующего имущества. После того, как подаренная квартира зарегистрирована в ЕГРН на нового владельца, по ст. 217 Налогового кодекса (п.18.1) необходимости платить налог с дохода не возникает только в двух случаях: если дарение произошло между лицами, признаваемыми членами семьи и (или) близкими родственниками. также не облагается налогом дарение консульским работникам и членам их семей (это установлено Венской конвенцией о консульских и дипломатических отношений). Все остальные счастливчики, получившие в дар квартиру или дом, обязаны заплатить налог.

​В Вашем случае, налог платить, я полагаю, не придется. Теща — это мать жены, куда уж роднее.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как высчитать налог на квартиру

За сколько продали? Сколько лет в собственности? Как называется документ, на основании которого принадлежала Вам эта квартира?

Участник программы «‎Работаю честно»

Если квартира более 3-х лет в собственности, налог не возникает, если менее 3-х лет, то сумма в дкп -1млн р*13%, так же зависит налог от способа приобретения недвижимости, те если Вы ее купили за 1.5 млн и продаете за 1,5 млн, нет дохода-нет налога.‌‌‌

Здравствуйте. Если квартира была получена в собственность по безвозмездной сделке, и находится в собственности менее 3-х лет, продавец имеет право вычесть из дохода, полученного от ее продажи 1 000 000 рублей, а с оставшейся суммы необходимо заплатить налог в размере 13 %, при условии, что продавец являетесь налоговым резидентом РФ.

13% от 500000р= 65000 но это при стандартном расчете

Участник программы «‎Работаю честно»

Х = (У — 1 млн. руб.) * 13%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
1 млн. руб. – стандартный налоговый вычет при собственности менее 3-х лет;
13% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов
или
Х = (У — Z) * 13%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
Z – расходы, связанные с получением дохода (то за что купили/построили);
13% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов РФ.
или
Х = У * 30%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
30% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов других стран.

Участник программы «‎Работаю честно»

а лучше в налоговую.

1-й способ, если квартира менее 3-х лет и основанием является вступление в наследство, дарение, приватизация или по договору купли- продажи стоимость 1000000 и менее, тогда 1500000-1000000=500000*13%
2-ой способ если в договоре купли- продажи стоимость указана свыше 1000000, тогда налог 13% рассчитывается с разницы продажа- покупка. Например в договоре стоимость 1200000, а продаете за 1500000, тогда 1500000-1200000= 300000*13%.

Налог с продажи квартиры

Вычисляет сумму налога, которую требуется уплатить при продаже квартиры

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.
Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры:

Налоги при продаже квартиры

Сумма (в рублях) за которую вы продаете квартиру (документально подтвержденная)

Как долго квартира находилась в собственности

Год в котором было приобретено жилье в собственность.

Документально подтвержденные расходы на приобретение или ремонт продаваемой квартиры

Какая часть квартиры находится в вашей собственности ( в процентах ).

Кадастровая стоимость на 1 января того года в котором продается квартира.

Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества.

Налоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и более

Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.
Минимальный срок владения — 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года. Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.
В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей. Для нерезидентов процентная ставка выше — 30%, налоговые вычеты для них не действуют.
Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.
Старый налоговый калькулятор можно найти тут Налоги при продаже квартиры до 2016 года.

Ознакомьтесь так же:  Страховать или не страховать машину осаго

Консультацию по поводу получения налоговых вычетов и по заполнению декларации НДФЛ можно получить тут.

Налог на недвижимость в 2018 году

Налог на недвижимость физических лиц в 2018 году в Санкт-Петербурге и ЛО

По закону собственник недвижимого имущества должен платить соответствующий налог. Он относится к фискальным сборам местного значения, поэтому регулируется как НК РФ, так и нормативно-правовыми актами муниципалитетов и городов федерального значения.

С 1 января 2018 года действует новый порядок расчета налоговых ставок на недвижимое имущество физических лиц. Главное изменение – учитывается не инвентаризационная, а кадастровая стоимость объекта. Чтобы увеличение финансовой нагрузки на физических лиц сделать поэтапным, введен 4-летний переходный период.

Какое имущество подлежит налогообложению?

  • квартиры и комнаты в новостройках и на вторичном рынке;
  • дома;
  • дачные строения, использующиеся в личных целях для ведения дачного хозяйства, садоводства и хранения инвентаря;
  • помещения, используемые для профессиональной и творческой деятельности;
  • гаражи и машино-места;
  • доли в объектах недвижимости;
  • недвижимые комплексы;
  • незавершенные объекты строительства;
  • другие виды недвижимости, находящиеся в собственности.

Кто освобожден от уплаты налога на недвижимость?

Закон освобождает некоторые категории граждан от уплаты налога на недвижимость. К ним относятся:

  • герои РФ и/или СССР;
  • участники гражданской, Второй мировой и других войн и боевых операций;
  • кадровые и уволенные в запас военнослужащие;
  • кавалеры ордена Славы любой из трех степеней;
  • инвалиды I и II групп;
  • инвалиды детства;
  • пенсионеры всех категорий – неработающие и работающие;
  • родители и супруги погибших на воинской или государственной службе;
  • владельцы недвижимости, на территории которой находятся объекты культуры, искусства и принадлежащие мастерам народного творчества;
  • владельцы участков земли в садоводческих хозяйствах, если суммарная площадь жилых построек на них не превышает 50 квадратных метров;
  • другие категории, определенные региональными властями (о них вы можете узнать в Администрации Санкт-Петербурга или ЛО либо на официальных сайтах).

Если льготнику, например пенсионеру, принадлежит часть объекта, например ½ квартиры, то не облагается налогом только она, а второй собственник платит налог на недвижимость на общих основаниях. Несовершеннолетние собственники не относятся к категории льготников и налог за них обязаны вносить родители или опекуны.

Как получить льготу по налогу на недвижимость?

Если вы входите в одну из перечисленных категорий льготников, то нужно будет предоставить в налоговый орган такие документы:

  • Заявление в ИФНС на унифицированном стандартном бланке. Подается один раз: в последующие годы льгота учитывается автоматически.
  • Уведомление на стандартном бланке. Если объект изменился, например вы продали одну квартиру и стали собственником другой, уведомление подается повторно.
  • Копия документа, подтверждающего право собственности на недвижимость, например ордер на получение квартиры или договор купли-продажи дома.
  • Копия документа, подтверждающего право на льготу, например пенсионное удостоверение. Теоретически можно внести реквизиты этого документа в заявление и копию не предоставлять, но на практике это может увеличить срок рассмотрения либо усложнить процесс принятия решения.

Все документы для получения льготы за отчетный – прошедший календарный – год подают до 1 ноября текущего года, то есть в 2018-м за 2017-й. После этой даты внести изменения нельзя – они будут действительны только со следующего отчетного года. Если вы не уведомили ИФНС, что стали льготником, то при наличии подтверждающих документов можете подать заявление на перерасчет за период не более 3 предыдущих лет. Если заявление о получении налоговой льготы не подано, то налог начисляется и должен быть уплачен в полном объеме.

В каких случаях льготы не действуют?

Льготник не освобождается от уплаты налога на недвижимость, если:

  • кадастровая стоимость объекта выше 300 тысяч рублей;
  • объект используется в коммерческих целях;
  • в собственности одного льготника находится 2 и более объектов одного вида – 2 квартиры, 2 гаража и тому подобное.

Объект недвижимости, на который будет распространяться льгота, например одну из двух квартир, вы можете выбрать самостоятельно. Если вы этого не сделаете, то ИФНС освободит вас от уплаты большей суммы, и в этом случае вы заплатите тот налог, который меньше. На недвижимость, исключенную из перечня льгот, также действуют единые для всех налогоплательщиков налоговые вычеты. Для:

  • квартир – 20 квадратных метров;
  • частных домов – 50 квадратных метров;
  • комнат – 10 квадратных метров;
  • недвижимых жилых комплексов с одним или несколькими жилыми домами – 1 миллион рублей, вне зависимости от площади.

Чтобы воспользоваться этой нормой, от общей площади недвижимости или суммы налога отнимите размер налогового вычета.

Каков размер налога на недвижимость?

Размер налога на недвижимость устанавливают региональные власти. Ставка учитывает:

  • кадастровую стоимость объекта;
  • его тип;
  • сегмент;
  • коэффициент-дефлятор.

Ставки налога на недвижимое имущество физических лиц в СПб и ЛО в 2018 году:

Налог с продажи квартиры

Здравствуйте. Если квартира была получена в собственность по безвозмездной сделке, и находится в собственности менее 3-х лет, продавец имеет право вычесть из дохода, полученного от ее продажи 1 000 000 рублей, а с оставшейся суммы необходимо заплатить налог в размере 13 %, при условии, что продавец являетесь налоговым резидентом РФ.

Чтобы ответить на Ваш вопрос, необходимо уточнить, на основании чего квартира получена в собственность Продавца.

Участник программы «‎Работаю честно»

Покупатель здесь не при чем. Из 1500000 р. вычитайте сумму по которой была приобретена квартира (например, Вы ее купили за 1000000 р., 1500000-1200000=300000 р. налог будет начисляться с 300000 р., 13 % — 39000 р. Вы будете должны отдать государству.) Если квартира досталась бесплатно (например, приватизация, дарение) и Вы являетесь резидентом РФ, то 1000000 р. при продаже недвижимости налогом не облагается. Получается 1500000-1000000 р.= 500000 р. 13% — 65000 р.

13% от 500000 руб. Но надо знать как возникло право ответ будет более точен.

Участник программы «‎Работаю честно»

Формула расчета НДФЛ (при собственности менее 3-х лет и безвозмездных основаниях возникновения права собственности)
Х = (У — 1 млн. руб.) * 13% или 30%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
1 млн. руб. – стандартный налоговый вычет при собственности менее 3-х лет;
13% или 30% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов РФ / для налоговых резидентов других стран.

У покупателя при приобретении жилой недвижимости наоборот ВОЗНИКАЕТ право на получение соответствующего вычета. Подробнее в статье 220 Налогового кодекса РФ.

Участник программы «‎Работаю честно»

Выше не совсем корректная формула.
Х = (У — 1 млн. руб.) * 13%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
1 млн. руб. – стандартный налоговый вычет при собственности менее 3-х лет;
13% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов
или
Х = У * 30%, где
Х – размер налога;
У – стоимость имущества, указанная в договоре купли-продажи;
30% – ставка налога на доходы физических лиц для налоговых резидентов других стран.

Ознакомьтесь так же:  Жалоба на соседей куда обратиться

Налог с продажи,если будет равноценная покупка?

Участник программы «‎Работаю честно»

Будет. При продаже вычет 1 млн. руб., а при покупке он ограничен 2 млн. руб. Таким образом, если «обязанность» превышает «право» придется заплатит налог.

Налога не будет если сделки проведены в один налоговый период, но 3НДФЛ подавать за отчетный период необходимо.

Нет полученой прибыли нет налога.

будет налог, но вы можете вернуть 13 % сделав налоговый вычет.
звоните, подскажем более подробно

в вопросе написано «. если в тот же год будет куплена квартира ЗА ТАКУЮ ЖЕ или БОЛЬШУЮ стоимость?
» — откуда налог, если нет прибыли и сделки в одном налоговом периоде, причем последняя за такую же или большую стоимость?

Участник программы «‎Работаю честно»

Мария .тут много факторов,от которых это зависит,например какой у вас правоустанавливающий документ.Если Вы квартиру покупали по договору купли продажи,значит Вы сможете указать и в новом договоре эту же сумму и налога не будет.Если квартира по приватизации.наследству ,дарению,налог будет на то что свыше 1 млн рублей.Также вы вправе уменьшить налог,если покупаете в одном нал.периоде квартиру,при условии.что уже не использовали право на вычет.Вычет дается на сумму до 2 млн..т.е на 260 тыс.рублей.

Я знаю, что вычет можно получить, если имеешь офиц. работу с офиц. з/п. Это правда?

Супер! Мнения разделились поровну!

Налоговая не делает взаиморасчет. Будете облагаться налогом с продажи с суммы свыше 1млн 13% и потом получите налоговый вычет с покупке 260 тыс. Считайте сами.

Участник программы «‎Работаю честно»

Конечно чтобы полно ответить на ваш вопрос необходимо знать на каком основании получена продаваемая квартира: возмездным или безвозмездным путем?
Пример: Если вы купили квартиру например за 5 млн. и продали ее через какое то время до 3-х лет так же за 5 млн. налога не возникает. Если продали ее до 7 млн. включительно и купили в этом же году квартиру дороже 2-х млн. и ранее не использовали свое право на получение жилищного налогового вычета. То вы тоже не платите. Все что дороже при продаже налогом облагается.
Общая схема такая: если вы не покупали, то квартиру которую продаете, а получили ее безвозмездно: дарение, наследство, приватизация то с продажи вы получаете вычет 1 млн. с покупки 2 млн. таким образом совокупная сумма продажи которая не облагается налогом при покупке в одном налоговом периоде состовляет 3 млн. все что выше 13% подоходный налог.

Взаимозачётов налоговая не делает.
Но возможны разнообразные исключения: например, на улучшение жилищных условий малоимущим.

Могут также быть вычеты из налогооблагаемой базы, например, миллион, если квартира получена безвозмездно или сумма затрат на приобретение.
+13%(но не более 260 т.р.) — налоговый вычет.

Участник программы «‎Работаю честно»

Здравствуйте Мария. Присоединяюсь к большинству мнений своих коллег, но что бы Вам быть более уверенной в данной ситуации, не поленитесь дойти (ни вкоем случае не звоните) до налоговой и лично об этом распросить специалиста. Удачной Вам сделки, и избежание налогов!

Участник программы «‎Работаю честно»

Налог будет, и вряд ли налоговый вычет при покупке компенсирует налог с дохода (продажи)
например:
продаете квартиру за 5 млн.р. — налог с 4 млн. = 520 т.р.
покупаете за 5.5 млн.р. — налог. вычет с 2 млн.р = 260т.р.
в итоге 260-520= -260 т.р.
то есть, чтобы уплаченный налог с продажи квартиры был равен сумме налогового вычета при покупке квартиры, она (квартира) должна быть продана за 3 млн.р. не более, а куплена — сумма не принципиальна.

Участник программы «‎Работаю честно»

Пример.
Продажа за 5 м.р., налог = (5-1)*13%=0,52 м.р. к уплате.
Покупка за 5 м.р., вычет = 0,26 м.р.
ИТОГО: 0,52-0,26=0,26 м.р. к уплате.

Участник программы «‎Работаю честно»

Роман,Вы забыли тот сценарий,когда квартира была куплена по ДКП например за 5 млн.,значит и продаться может за 5 млн. и налога тогда не будет.А еще и налоговый вычет при покупке. Тут нужно понимать правоустановку,а Мария молчит,пока мы ведем дебаты.

Участник программы «‎Работаю честно»

Нужны исходные данные по вашей ситуации:
1 — за сколько продаете кв-ру.
2 — история приобретения продаваемой квартиры (если возмездная, то за сколько?)

Участник программы «‎Работаю честно»

Коллеги, «повинную голову меч не сечет? али как?!»
Изначально посчитал, что квартира была приобретена ЗА ДЕНЬГИ — тут возможны варианты избавления от налога по принципу купил за 3 — продал за 3 = 0. Есть варианты уменьшения налоговой базы, но учитывая наши бурые прения думаю Марии лучше будет обратиться с документами по квартире к одному из спецов. Вот тогда все для нее и выяснится.

В своем вопросе Вы озвучили самое распространенное заблуждение продавца-покупателя. При продаже недвижимости которая находится в собственности менее трех лет Вы будите обязаны уплатить налог государству в размере 13% с суммы превышающей 1 млн рублей (если квартира была получена в собственность безвозмездно — наследство, приватизация, дарение), в случае если квартира была куплена, то налогом будет облагаться сумма полученная сверх той за которую квартира покупалась (опять же по ставке 13%). При покупке же, Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в размере 13% с суммы не более 2 млн рублей (260 тыс рублей), при условии, что Вы данным вычетом ранее не пользовались и платите подоходный налог.

Мария, добрый вечер!
Давайте по порядку. Итак, будет ли налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет.
Здесь ответ не может быть однозначным, поскольку зависит от нескольких исходных:
1) если квартира была получена по возмездной сделке, т.е. купля-продажа, инвестирование, то, указав при ее реализации ту же самую цену (цену покупки) налога не возникнет; указав сумму больше, придется либо заплатить 13% с суммы свыше расходов на покупку, либо воспользоваться вычетом на покупку (см.ниже)!
2) если квартира была получения в дар, по наследству, в порядке приватизации, то любая сумма указанная в договоре купли-продажи сверх 1 млн рублей (налоговый вычет при продаже недвижимости сроком собственности менее 3 лет) будет облагаться по ставке 13% с суммы, превышающей 1 млн. Опять-таки данный вычет можно будет получить только при условии, что ранее он не был получен собственником!
Дальше, давайте поговорим о вычетах на покупку недвижимости.
Согласно ст.220 НК РФ налоговый имущетсвенный вычет на покупку недвижимости может составить 2 млн рублей. Что это значит? Это значит, что независимо от того, за какую сумму Вы будете приобретать недвижимость, Ваши совокупные доходы (зарплата, доходы от игры на бирже, доходы от продажи недвижимости) не будут облагаться в размере не превышающем 2 млн рублей! Опять же, на вычет на покупку можно претендовать 1 раз в жизни.
Теперь давайте рассмотрим ситуацию при которой у Вас будет 2 сделки в одном налоговом периоде (1 финансовый год).
Вы действительно сможете подать налоговую декларацию, уменьшив сумму своих доходов (в том числе от продажи недвижимости) на сумму расходов при приобретении недвижимости (не более 2 млн). И с оставшейся суммы оплатить налог 13%!
Пример: Квартира была получена по возмездной сделке. Сумма расходов по ее приобретению сокращает налогооблагаемую базу в полном объеме. Купили за 5 млн, продали за 5 млн, налог = 0. Купили за 5 млн, продали за 6 млн — налог 13% с 1 млн рублей (130 тысяч). Если в этом же финансовом году понесли расходы на приобретение недвижимости (не зависимо от суммы покупки) Ваши доходы от продажи квартиры будут уменьшены на 2 млн рублей за счет расходов на приобретение квартиры. Это означает, что вышеуказанные 130 тысяч рублей платить не придется. Данная схема зачета работает только в одном налоговом периоде при подаче декларации, содержащей сведения и о продаже и о покупке недвижимости. Если так и не разобрались, позвоните, попробую по телефону на живых примерах пояснить.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *